Цедент и цессионарий — кто это такие на примерах

Что такое «цессия»

Цессией называется передача (уступка) прав требования задолженности. В настоящее время самым понятным примером цессии является передача права взыскания дебиторской задолженности или кредита, выданного юридическому или физическому лицу, банком коллекторскому агентству.

Также понятие «цессия» используется в России для обозначения договора передачи прав и обязанностей в рамках долевого строительства от одного дольщика к другому (происходит с согласия застройщика). Однако по причине того, что в таком случае передаются не только права и обязанности, в строгом смысле называть такой договор «цессионным» нельзя.

Понятие «цессия» используется в России для обозначения договора передачи прав и обязанностей в рамках долевого строительства от одного дольщика к другому.

Стороны договора переуступки прав требования или собственности

Фактически процедура уступки права предполагает вовлечение в нее трех сторон: лица, которое в силу первоначального гражданско-правового договора имеет определенные обязательства перед другой стороной, лица, которое в силу этого же договора является стороной, перед которой у первого лица имеются обязательства, и лица, которому переуступаются требования в соответствии с действующим гражданско-правовым договором.

Однако понятно, что оно по-прежнему заинтересовано в возврате суммы денежных средств, переданных заемщику в качестве кредита. Возможным выходом из этой ситуации может стать переуступка им прав требования по договору займа. Как правило, такая переуступка подразумевает вовлечение в отношения двух сторон третьей, в отношении которой будет совершена переуступка. При этом процесс перехода прав между сторонами, вовлеченными в осуществление этой сделки, а также их права и обязанности в отношении стороны, связанной обязательствами перед первоначальными кредитором, следует рассмотреть подробно.
Дата: 18 марта 2022

Законодательное регулирование цессии в России

Основой российской законодательной базы в области цессионных договоров является 24 глава Гражданского кодекса «Перемена лиц в обязательстве», 155 и 279 статьи Налогового кодекса. Отдельным параметрам регулирования посвящены письма Министерства финансов и разъяснения Верховного суда.

Деятельность коллекторских агентств регулируется федеральным законом 230-ФЗ, посвящённым защите прав и интересов физических лиц при возврате просроченной задолженности и осуществлении деятельности микрофинансовых организаций.

Обратите внимание, что в январе 2022 года в данный закон были внесены изменения, существенно урезавшие права коллекторов.

Стороны процесса передачи прав взыскания

Говоря простым языком, цессией называется передача прав требования возвращения задолженности. Теперь рассмотрим, какие стороны участвуют в этом процессе и какими правами они наделены, то есть, кто такой цедент и цессионарий?

1. Цедент — первоначальный владелец прав на задолженность. В этой роли чаще всего выступают банки и кредитные организации предоставляющие кредиты юридическим и физическим лицам. В проблемных ситуациях, когда возвращение долга затягивается, эти организации, как правило, стремясь избежать убытков, передают право взыскания задолженности «профильной» организации. Российское законодательство наделяет банки и кредитные организации таким правом, поэтому передача прав требования возвращения займов совершенно легитимна при соблюдении требований закона. Главным требованием является передача прав на возвращение исключительно задолженности, но не сопутствующих расходов, например, морального вреда. Обратите внимание, что под суммой задолженности подразумеваются в том числе и проценты, и пени. Однако кредит передаётся исключительно в том виде, в каком описан в договоре. Менять условия займа — добавлять дополнительные штрафы, проценты, изменять ставку — категорически запрещено.
2. Цессионарий — получатель прав требования погашения долга. В этом качестве чаще всего выступают банки и коллекторские агентства. Цессионарий — это третья сторона, изначально не участвовавшая в заключении договора между заёмщиком и кредиторами. Новый владелец прав на возвращение займа имеет те же полномочия, что первоначальный — не меньшие, но и не большие. Например, если в первоначальном договоре был предусмотрен вариант погашения задолженности путём передачи имущества, цессионарий также получает на это право. И наоборот, если вариант с возвращением кредита засчёт продажи имущества отсутствует, цессионарий не вправе требовать погашения долга таким образом.
3. Должник — юридическое или физическое лицо, имеющее проблемную задолженность (просроченный кредит).

Новый владелец прав на возвращение займа имеет те же полномочия, что первоначальный

Цессия, договор цессии, цедент, цессионарий: переводим термины на общедоступный язык

Все эти термины объединены одной юридической ситуацией, развивающейся в конкретном направлении – передача права обладания.
Рассмотрим, что такое цессия и Договор цессии, цедент и цессионарий, кто это, на примере, который встречается наиболее часто и знаком на практике почти каждому, кто является клиентом банковской системы. Предмет примера – кредитные обязательства, а точнее – долги по кредиту, по которому допущена значительная просрочка внесения задолженности. Рассмотрим его поэтапно, применительно к каждой части договора цессии.

Цессия: что это?

Цессия – уступка прав требования иному лицу. В качестве таковых могут рассматриваться права по ценным бумагам и акциям, права требования, подтвержденные документально. При совершении сделки по уступке прав заключенное соглашение называют «титулом».

Договор цессии – юридический документ, которым подтверждается факт уступки (или переуступки) прав и законность сделки. В договоре цессии (договоре на передачу прав, договоре на уступку прав) отражаются интересы трех сторон договора — цедента, цессионария, должника, и все законные нюансы цессии. Договор регламентирует и подтверждает уступку прав правообладателя другому лицу.

Виды договоров цессии

В юридической практике встречается несколько вариантов договоров цессии:

1. Возмездный. В таком случае цедент платит второму кредитору за выкуп долга, а затем возмещает убытки засчёт погашения кредита должником.
2. Безвозмездный. При такой переуступке долга плата не предусматривается.
3. Платные — цедент платит коллекторам за переуступку.
4. Безоплатные — цессионарий работает по безвозмездному соглашению.
5. Трёхсторонний. В подписании соглашения участвует должник.
6. По решению суда или по исполнительному листу.

Договор цессии — проводки у цессионария

Так как цессионарий не приобретал товары, услуги, а только купил дебиторку, то учитывать ее он будет как финансовое вложение. И в процессе его формирования он имеет право включать в затраты и сумму покупаемого долга, и сопутствующие расходы. К таким расходам можно отнести услуги посредников, а также любые понесенные затраты, связанные с покупкой данного актива (пп. 8, 9 ПБУ 19/02, утвержденного приказом Минфина России от 10.12.2002 № 126н).
Продолжение примера

Договор цессии — проводки у цессионария:

Какие задолженности передаются по договору цессии

Не все виды задолженностей могут переданы по цессии. К наиболее распространённым относятся:

• просроченные займы, кредиты, ссуды;
• векселя и иные ценные бумаги;
• дебиторская задолженность за любые материальные блага — товары и продукцию.

Гражданским кодексом предусмотрено только одно существенное ограничение передачи долга третьему лицу (статья 388) — ограничением передачи является существенное значение личности кредитора для должника. Таким образом нельзя передавать долги, основанные на личностях кредитора и заёмщика (например, между близкими родственниками).

Обязан ли цедент оповещать должника о передаче прав взыскания

Теперь, когда мы разобрались с основными понятиями и действующими сторонами, подробнее рассмотрим их права и обязанности. Начнём с того, обязан ли цедент — первоначальный кредитор — оповещать должника о передаче прав на взыскание задолженности?

Для полноценного ответа на этот вопрос нужно знать два нюанса:

1. Цедент не обязан получать согласие заёмщика на переуступку задолженности. Он может заключать договор с третьей стороной без одобрения должника.
2. Цедент должен уведомить заёмщика в письменном виде о заключении договора цессии с третьей стороной. Однако на практике кредиторы часто пренебрегают этой обязанностью.

Извещение о переходе права взыскания к третьей стороне позволит избежать путаницы в оформлении платежей и документообороте. Ведь если заёмщик не будет проинформирован о необходимости уплачивать долг новому кредитору (по новым платежным реквизитам), он сформирует ещё одну задолженность.

Единственным исключением из этого правила является ситуация, когда возможность и условия передачи задолженности напрямую прописаны договоре. Однако помните, что даже при отсутствии извещения договор цессии будет считаться легитимным.

Извещение о переходе права взыскания к третьей стороне позволит избежать путаницы в оформлении платежей и документообороте.

Основные понятия

Отбросив в сторону сложные экономические термины, которые могут быть непонятны простому обывателю, термин «цессия» можно описать как передача прав на требование возврата долга. В данном процессе участвует несколько сторон, каждая из которых имеет определенный перечень прав и обязательств.

Цедент (от англ. «cedent» – передающий право) – сторона сделки (физическое или юридическое лицо), которая передает (уступает) права требования другому лицу

Кто такой цедент

Цедент – это изначальный собственник задолженности организации либо физического лица. Как правило, данный статус получают финансовые структуры, выдающие денежные средства в виде кредитов организациям и физическим лицам. В случае возникновения сложностей с возвратом денежных средств, финансовые учреждения могут обратиться в коллекторскую службу. Такой подход позволяет значительно снизить величину убытка из-за просрочки погашения выданных кредитов. Следует обратить внимание на то, что кредитные организации действуют на основании текущего законодательства, разрешающего передачу права на востребование задолженности третьим лицам. Это означает, что заключение цессионного договора является полностью легальным процессом.

Важно отметить, что в рассматриваемом случае объектом договора является только задолженность. Стороны не могут передавать друг другу право на востребование дополнительных компенсаций и покрытие дополнительных затрат. К сумме общей задолженности можно прибавить начисленные пени и штрафы, в виде процентов. Согласно установленным правилам, стороны могут передать долг только в изначальном виде. Это означает, что сторонам запрещается вносить дополнительные поправки в контракт с должником, изменяющие условия погашения кредита.

Кто такой цессионарий

Цессионарий – это второй участник договора, получающий право на требование погашения задолженности. Этот статус может быть присвоен как коллекторской службе, так и сторонней банковской структуре. Цессионарий выступает в качестве третьего участника, который не упоминается при заключении соглашения между кредитором и заемщиком.

Новому владельцу права на требования погашения задолженности предоставляются те же, что и изначальному собственнику долга. В том случае, когда в контракте между кредитором и заемщиком упоминается возможность покрытия долгов за счет передачи имущественных ценностей, цессионарий тоже имеет возможность воспользоваться этим правом. Если в договоре отсутствует данный пункт, то третий участник договорных отношений не может призывать должника возвращать кредит путем продажи материальных ценностей.

Определение должника

Статус должника может быть присвоен физическому лицу, имеющему незакрытый кредит, взятый в финансовом учреждении. Юридическое лицо также может быть должником.

Цессионарий (от анг. «cessionary» – правопреемник)– сторона соглашения о переуступке, которая принимает на себя обязательства выступать новым кредитором либо правопреемник, получающий право собственности

В чём выгода сторон

Для цедента главная выгода заключается в возможности частично или полностью компенсировать убытки. Здесь возможны два варианта — когда долг полностью выкупается третьей стороной или передаётся бесплатно для взыскания, но потом получает возмещение задолженности за вычетом процентов.

Для цессионария возможно несколько вариантов получения прибыли:

• компенсация за передачу задолженности;
• возможность получить материальные блага, если займ происходил в натуральной форме.

В большинстве случаев по цессии передаются только просроченные долги с убытками, перспективы возвращения которых неясны. В таком случае кредитору выгоднее передать права на него другой организации с компенсацией, чем добиваться возвращения кредита и убытков самостоятельно.

Как улаживаются конфликтные ситуации между кредиторами

Разберём ситуацию, когда цессионарий не оплатил цеденту по договору цессии. Как улаживается подобная конфликтная ситуация? Во-первых, все условия передачи долга, включая материальное вознаграждения сторон чётко указываются в договоре.

Во-вторых, несвоевременное исполнение цессионарием своих обязательств по отношению к цеденту может стать поводом для судебного разбирательства. В-третьих, передача права требования задолженности в любом случае является безусловной, то есть российское законодательство не предусматривает возможности возвращения прав к первоначальному владельцу.

Поэтому, если договор цессии подписан, но цессионарий не исполняет свои обязательства по взысканию и возвращению средств, первоначальный кредитор должен взыскивать просроченную задолженность не с заёмщика, а именно с третьей стороны. Заключенная цессия лишает его права обращения к должнику.

Важные нюансы

При заключении договоров все стороны должны придерживаться целого ряда условий:

• Открытость. Необходимо указывать все требуемые реквизиты, включая подписи и печати для ЮЛ, а также паспортные данные от ФЛ.
• Условия. Все условия передачи прав должны быть чётко отображены в договоре, потому что лишь в этом случае каждая сторона может быть полностью уверенной в своей юридической защищенности.
• Цена. Указывается в том случае, когда договор возмездный
  . Если же он безвозмездный, то и это потребуется указать в обязательном порядке.
• Документы. Указывается полный перечень документации, которая была предоставлена для подтверждения права собственности на имущество, а также все дополнительные формальности.
• Договор, с которого все началось. Он непременно должен быть в наличии, а его данные перенесены во вновь составляемый.
• Дата. Здесь точно указывается момент, когда права и обязанности передаются от одной стороны к другой. Чаще всего таковым моментом служит подписание договора, хотя нередко применяется и время передачи всех необходимых сопроводительных документов.

Существует ряд факторов, при которых заключение подобных договоров становится невозможным. Среди них выделяется выплата алиментов, возмещение материального ущерба, понесённого вследствие нанесения вреда здоровью или жизни

.
К тому же следует помнить, что такая сделка не может противоречить законодательству или иным правовым актам
. К примеру, цедент является участником договора совместной деятельности, из-за чего ему непременно потребуется согласие всех участников этого договора.

Признание несостоятельности может существенно облегчить юрист по банкротству. В сложных случаях лучше обращаться за помощью к специалисту в самом начале процесса. Кредитные организации нередко передают права истребования задолженности третьим лицам, то есть, заключают договор цессии

. Где получить защиту от кредиторов подробнее тут. Откладывать обращение к специалистам не следует.

Дополнительные аспекты

Цедент и цессионарий одинаково заинтересованы в том, чтобы должник выполнил взятые на себя обязательства законными методами. Наиболее часто методы истребования и возможные санкции прописываются в тексте самого договора, хотя нередко приходится обращаться и к действующему законодательству.

В процессе заключения договорённости чаще участвуют только две стороны, а третье лицо лишь после подписания ставится в известность о переходе прав. Обусловлено это тем, что данное действие последнему не принесёт никаких законных изменений, а сторона, которой будет направлена компенсация, может быть абсолютно любой.

Если должник не был поставлен в известность и направил средства цеденту по адресу, который указывался в первоначальном договоре, то обязательства считаются выполненными перед цессионарием. Все дальнейшие споры уже не должны затрагивать права и свободы должника, а все введённые санкции должны быть признаны неправомочными и незамедлительно отменены.

В какой форме нужно заключать договор цессии

Унифицированная форма договора переуступки задолженности в настоящее время не разработана. Стороны вправе заключить его в свободной форме с учётом некоторых обязательных требований:

1. Указание даты соглашения.
2. Полное наименование сторон, заключающих соглашение.
3. Предмет сделки. Это может быть финансовая задолженность, продукция, недвижимость. Предмет соглашения следует описать как можно более подробно.
4. Взаимные права и обязанности цедента и цессионария.
5. Условия передачи прав требования долга — цена, процент и так далее.
6. Ответственность за неисполнение обязательств.
7. Реквизиты сторон, включая платёжные, в виде таблицы.
8. Подписи ответственных лиц с расшифровкой.

Унифицированная форма договора переуступки задолженности в настоящее время не разработана.

Кто такие цедент и цессионарий?

Стороны, задействованные в данном договоре, называются цедентами и цессионариями. Участник сделки, уступающий право требования по договору, является цедентом, а принимающая сторона — цессионарием. Документ, удостоверяющий переуступку прав, носит название титул. Возможность истребования задолженности, переходит от одного кредитора к другому. Собственно, должник в этом не участвует вообще (исключение составляют трехсторонние цессионные договоры, о которых мы упоминали выше), юридический акт совершается без него, узнает он обо всем, как правило, уже после заключения сделки. Происходит переуступка долга. Изначально при определении договорных обязательств заемщик имеет обязательства перед цедентом, а после переуступки прав — перед цессионарием. Отношения, возникающие в результате заключения данных договоров, регламентируется российским законодательством достаточно подробно.

Когда договор можно признать недействительным

Должник в большинстве случаев не участвует в подписании данного соглашения и оказывается поставлен перед фактом смены кредитора. Многие оказываются недовольны этой переменой и обращаются в суд с требованием признать цессию недействительной.

Российская судебная практика показывает, что большинство таких исков оказываются неудовлетворёнными, особенно если с точки зрения законодательства и делопроизводства договор составлен корректно. Обратите внимание, что даже наличие в первоначальном договоре запрета на продажу долга, зачастую не является ограничением. Поэтому шансов оспорить соглашение о цессии в суде практически не существует.