Сквозная нумерация — это последовательное использование цифр

1. Сервис «Выставить счет» предусматривает настраиваемую автонумерацию Договоров, Счетов, Товарных накладных ТОРГ-12, Счетов-фактур и Актов.
2. Согласно законодательству РФ строгая нумерация не предусмотрена для счетов, актов, товарных накладных и счетов-фактур (в том числе авансовых). Это означает, что выбор типа нумерации данных документов остается за организацией.
3. Вы можете закодировать в номере счета, например, число, месяц, год, номер подразделения, порядковый номер документа за день, за год или другую информацию, необходимую для учета в вашей организации.
4. Для того, чтобы снять все возможные вопросы от налоговиков, принцип нумерации документов должен быть отражен в учетной политике организации.

Автонумерация документов

По умолчанию в системе используется сквозной порядок нумерации:

• Договор — %ny%
  , порядковый номер за год (мин. длина 6 цифр, изменить можно в настройках базы), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Счет — %ny%
  , порядковый номер за год (мин. длина 6 цифр, изменить можно в настройках базы), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Товарная накладная — %ey%
  , единый порядковый номер для Товарных накладных и Актов за год (мин. длина 6 цифр), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Акт — %ey%
  , единый порядковый номер для Товарных накладных и Актов за год (мин. длина 6 цифр), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Счет-фактура — %ey%
  , единый порядковый номер для Авансовых и обычных Счетов-фактур за год (мин. длина 6 цифр), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Авансовый Счет-фактура — А%ey%
  , единый порядковый номер для Авансовых и обычных Счетов-фактур за год (мин. длина 6 цифр), примеры: А000001, А002340, А1000001;
• Платежное поручение — %nyi%
  (мин. длина 1 цифра), порядковый номер за год, примеры: 1, 2340, 1000001.

Счет-фактура полученный

При получении счет-фактуры от поставщика, они вводятся в 1С с теми реквизитами, которые указал поставщик в первичных документах. За счет этого счета отражаются одинаково у поставщика и покупателя.

Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С. Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00. Услуги и цены можно увидеть по ссылке. Будем рады помочь Вам!

Например, создали документ, указали номер и дату:

Распечатаем счет-фактуру по кнопке “Печать”:

Формат нумерации

Установить собственный формат нумерации можно по умолчанию в карточке организации.

Каковы правила нумерации счетов-фактур

Основное (и единственное) правило — номера присваиваются в хронологическом порядке по мере составления/выставления счетов-фактур (подп. «а» п. 1 правил заполнения счета-фактуры, подп. «а» п. 1 правил заполнения корректировочного счета-фактуры).

Период возобновления нумерации организация может установить в учетной политике самостоятельно в зависимости от количества оформляемых ею документов. Например, возобновлять нумерацию можно с начала очередного года, квартала, месяца. Единственное, против чего высказывались чиновники, — это ежедневная нумерация счетов-фактур с первого номера (письмо Минфина России от 11.10.2013 № 03-07-09/42466).

Номера счетов-фактур могут состоять не только из цифр: допускается использование буквенных префиксов и цифровых индексов. Последние в обязательном порядке проставляются в счетах-фактурах:

• обособленных подразделений (номер документа через слеш дополняется цифровым индексом ОП, закрепленным в учетной политике);
• участников товариществ или доверительных управляющих (также через слеш указывается принятый в компании индекс операции по конкретному договору).

Подробнее о реквизитах счета-фактуры и их значимости для этого документа читайте в этой статье.

Нумерация в филиалах и обособленных подразделениях

Как и в случае с организацией без подразделений, жесткой регламентации здесь не существует. Нумеруют ПКО и РКО, руководствуясь соображениями удобства и полноты отражения учетных кассовых данных. Обычно каждому обособленному подразделению присваивается префикс: буквы или цифры, его кодировка. Номер кассового ордера и будет содержать префикс, его вписывает через горизонтальную черту или черту дроби.

Такая нумерация нужна, например, если обособленные подразделения самостоятельно ведут учет выручки и присылают затем данные в головной офис. Если при этом возникает необходимость вести учет еще и по видам дохода, и эту информацию можно закодировать в номере ПКО.

Номер кассового ордера, таким образом, может состоять из трех частей, разделенных чертой дефиса или дробью:

• кодировка подразделения (филиала);
• кодировка дохода;
• номер ПКО,

Если разделение по видам доходов для организации в учете неактуально, его можно исключить.

Заметим, что при всех очевидных сложностях сквозной нумерации кассовых ордеров, когда организация имеет филиалы или обособленные подразделения, целесообразно руководствоваться этим принципом. Идентификация филиалов (подразделений) должна строиться на использовании дополнительной информации в структуре номера ПКО и РКО (как показано выше), а не на параллельной нумерации кассовых документов.

Порядок нумерации ПКО и РКО необходимо отразить в локальных нормативных актах хозяйствующего субъекта. Подразделениям и филиалам должно быть уделено в ЛА особенное внимание, с учетом их территориальной удаленности от головного офиса.

Главное

1. Порядок нумерации приходных и расходных кассовых ордеров устанавливается организацией самостоятельно и фиксируется в локальных нормативных актах.
2. Нумерацию обычно начинают с начала года, реже — квартала, но допускается и сквозная нумерация по другим периодам.
3. Нумерация ПКО и РКО должна быть организована так, чтобы сведения о приходных и расходных операциях по кассе отражались достоверно и полно.
4. Принципы сквозной нумерации и соблюдения хронологии являются основными.
5. Номера приходных и расходных ордеров по кассе в филиалах и подразделениях присваивают с использованием дополнительных записей в номере документа: через дробь или дефис.

Как должны нумероваться ПКО и РКО

Многие организации начинают нумеровать ПКО и РКО с начала года заново. Однако ни в одном законодательном или разъяснительном документе контролирующих органов не содержится такого правила. Оно продиктовано лишь удобством отражения в учете данных первичных кассовых документов. Строго говоря, начинать в январе с единицы необязательно, можно продолжать сплошную нумерация кассовых ордеров с прошлого года.

ООО «Ленточка» в период с 12.02.2014 по 25.06.2014 на основании заявок ООО «Торговая группа «Альянс» поставляло в адрес ООО «Торговая группа «Альянс» товар, передача которого оформлялась товарными накладными, подписанными представителями продавца и покупателя. Ссылаясь на наличие у ООО «Торговая группа «Альянс» 1 570 755 руб. 50 коп. задолженности за поставленный товар, ООО «Ленточка» обратилось в арбитражный суд с настоящим иском. Подтверждают ли приходные кассовые ордеры в совокупности с кассовыми чеками факт оплаты товара? Посмотреть решение суда

Крупные организации с большим кассовым документооборотом нередко закрепляют в учетной политике поквартальную нумерацию ПКО и РКО, т.е. каждый квартал начинают нумеровать документы заново.

При любом избранном способе нумерации должны соблюдаться два правила:

• нумерация должна быть сквозной;
• нумерация должна быть хронологической.

Подтверждает ли квитанция к приходному кассовому ордеру расходование подотчетных сумм?

Это означает, что приходные и расходные ордеры должны быть пронумерованы в том порядке, как они оформлялись, с учетом календарных дат кассовых операций.

На заметку! Номер, в отличие от даты, сам по себе не является обязательным реквизитом бухгалтерского документа (см. ФЗ №402 «О бухучете» от 6-12-11 г., ст. 9 ч. 2).

Статья 15 КоАП РФ посвящена нарушениям порядка ведения операций по кассе. В ней напрямую не прописана ответственность за нарушение нумерации приходных и расходных кассовых ордеров, а лишь за нарушение порядка работы с наличными деньгами в кассе. Вместе с тем, если порядок нумерации не соблюдается, для контролирующих органов это может стать сигналом, свидетельствующим о серьезных нарушениях законодательства.

Вопрос: Покупатель наличными денежными средствами внес предоплату за товар. Через несколько дней выяснилось, что товар поставлен не будет, в связи с чем необходимо вернуть предоплату. Должна ли организация оформлять расходный кассовый ордер при возврате аванса и выдавать чек ККТ? Посмотреть ответ

Правила ведения нумерации документов в 1С 8.3

Отправить эту статью на мою почту

Очень часто у пользователей, работающих в программе 1С, независимо от используемой конфигурации возникают вопросы, связанные с нумерацией документов: по какому принципу создается номер, как его изменить обозначения в нумерации, как изменить уже созданный номер документа и тому подобное. В этой статье я расскажу о правилах ведения нумерации документов в 1С и тем самым отвечу на основные вопросы, связанные с этой темой.

Нумерация документов в 1С 8.3 строится по единому принципу. Номер документа состоит их 11 символов. Разберем на примере номера ЮПБА-000603.

Настрою вашу 1С. Опыт с 2004 года. Подробнее →

• ЮП — это префикс организации. Префикс организации устанавливается в карточке организации в виде буквенных символов и автоматически подставляется в номер. Данное обозначение используется при ведении двух или более организаций в рамках одной базы, с целью разделения номеров документов этих организаций. Если в базе ведется учет только одной организации, то префикс заполнять не обязательно, в документ вместо буквенного обозначения будет подставлено 00.

• БА — префикс этой информационной базы – указывается в базе при настройке синхронизации с другими базами и предназначен для определения программы, в которой были введены документы и избежать дублирования данных. Если обмен с другими базами не осуществляется, то префиксы можно не заполнять, в этом случае программ подставит значение 00.

• Знак ‘-‘ не изменен, используется для разделения номера. При выводе печатных форм из документов программы левая часть номера (до «-») не будет выводиться.

• 000603 — оставшиеся 6 символов в правой части номера заполняются по возрастанию, начиная от 000001.

Заполнение номера документа происходит при записи созданного документа и при последующей работе с этим документом не изменяется.

Для того что бы внести исправление в уже заполненное значение в поле «Номер» необходимо начать редактировать значение и тогда программа выдаст сообщение «Номер заполняется при записи автоматически. Продолжит редактирование?» Нажимаете «Да» и вносите исправления.

При этом выполняется проверка на дублирование номеров, и ввести номер, который уже используется в программе, не получится. При проставлении номеров, программа ориентируется на номер с наибольшим порядковым значением и создает следующий. Т.е. если в программе вы документ 0000-000500 исправили на 0000-000600, то следующий документ будет записан с номером 0000-000601. И даже если вы допустите ошибку в количестве символов (например, 0000-060), то система следующие номера будет проставлять с тем же количеством символов (0000-061).

Для пользователей 1С, работающих в конфигурации «Бухгалтерия предприятия 3.0» есть приятный бонус в виде сервиса «Экспресс-проверка ведения учета», который проверяет номера приходных и расходных кассовых ордеров и счетов-фактур на соответствие рекомендованному порядку ведения нумерации. Сам порядок описан в качестве предмета контроля проверки и если он нарушен, то сервис сообщит об ошибке, укажет возможные причины и поможет в автоматическом режиме внести исправления. Находится данный сервис в разделе «Отчеты» → «Экспресс-проверка».

Далее

Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

КАЖДЫЙ ДОЛЖЕН ЗАНИМАТЬСЯ СВОИМ ДЕЛОМ! ДОВЕРЬТЕ НАСТРОЙКУ «1С» ПРОФЕССИОНАЛУ. ПОДРОБНЕЕ →

Обсудить статью на 1С форуме?

Применение

Сквозная нумерация – это решение, которое используется для защиты контента и позволяет уберечь ценные бумаги от фальсификации. Кроме того, подобный подход облегчает работу с документацией. В книгах можно легко отыскать необходимую информацию, ориентируясь по номерам страниц в оглавлении. Сквозная нумерация страниц – это последовательная смена цифр по нарастающей в документах или изданиях. Например, во время подготовки к тендеру происходит сбор необходимых бумаг. Нумеруются они подряд, как будто речь идет не о пачке разных документов, а о едином экземпляре.